基金分紅是指將收益的一部分以現(xiàn)金方式派發(fā)給基本站資人，這部分收益本來就是基金單位凈值的一部分。打個比方：

假設(shè)投資者以5元的凈值買進了1千份基金，此時本金為5千元。當(dāng)基金凈值為6元的時候，投資者相當(dāng)于賺了1千元。假設(shè)基金公司采取1.2元/份的分紅方案，則能得到分紅資金1200元，分紅后基金凈值將變成4.8元（6-1.2元=4.8元）。

但由于投資者此次購買基金總共只賺了1千元，分紅卻有1200元，那么多出的2元就會從凈值中扣除，所以投資者就會看到自己基金賬戶的收益是負數(shù)。此時分紅前后的恒等式為：分紅前6元×1千份基金=分紅后4.8元×1千份+1200元現(xiàn)金。

總之，基金分紅的資金不是額外發(fā)放的，本金或收益減少的部分正好是現(xiàn)金分紅所得。如果選擇了紅利再投，則投資者賬戶中的基金數(shù)量會增加。